Применение банковской гарантии: виды, условия использования, сроки

Бизнес — это всегда определенный риск. Но существуют инструменты, позволяющие свести его к минимуму. Банковская гарантия — один из таких инструментов. Расскажем о назначении документа и особенностях его использования.

Банковская гарантия: суть документа

Банковская гарантия — это документ, который подтверждает, что банк или другая финансовая организация оплатит заказчику (бенефициару) неустойку, если исполнитель (принципал) не выполнит обязательства по контракту или выполнит их не в полной мере. В более широком смысле банковская гарантия — это обязательство, по которому банк выплачивает долги компании тому, кому они причитаются.

Чаще всего банковская гарантия требуется для участия в тендере и подписания договора, если тендер был выигран. Без этого документа компании не допускаются к участию в конкурсе и заключению контракта. Это, во-первых, позволяет сразу отсеять тех, чьи намерения несерьезны. А во-вторых, гарантирует заказчику, что каждый участник тендера действительно готов предоставить требуемые услуги или товары и не передумает на полпути, зря потратив время бенефициара.

Банковские гарантии выдаются преимущественно банками, причем далеко не всеми. Банк должен соответствовать определенным условиям и обязательно входить в соответствующий реестр Минфина. По данным, актуальным на март 2018 года, в него входит 274 банка, но список обновляется ежемесячно. Компания может обратиться в банк как самостоятельно, так и через брокера — причем во втором случае процесс выдачи гарантии будет быстрее.

Виды банковских гарантий

Существует несколько типов банковских гарантий, притом не все они имеют отношение к тендерам:

  • Таможенная гарантия. Выдается в тех случаях, когда компания временно ввозит в страну определенные товары, к примеру, для участия в выставке. Выставочные образцы не облагаются пошлиной, но лишь при условии, что через определенный промежуток времени они покинут страну.
  • Гарантия в пользу налоговых органов. Этот тип банковской гарантии позволяет налогоплательщикам вернуть задекларированную сумму НДС, не ожидая проверки, либо освобождает от уплаты авансовых платежей по акцизам.
  • Гарантия возврата авансового платежа. Выдается в случаях, когда исполнитель получает аванс за выполнение обязательств по контракту. Если исполнитель расторгнет контракт, банк выплачивает бенефициару сумму этого аванса.
  • Банковская гарантия на исполнение обязательств. Эта гарантия представляет собой поручительство на выполнение условий контракта. Если исполнитель не выполнит их, гарант, то есть банк, выплатит заказчику неустойку.
  • Тендерная гарантия на обеспечение заявки. Этот вид гарантии подтверждает, что в случае победы компании, участвующие в тендере, подпишут контракт с заказчиком.
  • Отзывная. Отзывная гарантия предполагает, что ее условия могут быть изменены вплоть до полного отзыва гарантии, но при определенных условиях: например, если принципал будет признан неплатежеспособным.
  • Безотзывная. По безотзывной гарантии банк обязуется возместить бенефициару оговоренную сумму в любом случае.

Обеспечение банковской гарантии: действующий порядок и изменения в нем

До недавнего времени порядок выдачи банковской гарантии регулировался 44-ФЗ, однако уже опубликован Федеральный закон от 31.12.2017 № 504-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», который вступит в силу 01.07.2018. Согласно этому постановлению процедура обеспечения заявки заметно изменится.

  • По новым правилам в случае невыполнения условий договора исполнителем госзаказчик сможет требовать не всю сумму обеспечения, а лишь сумму госконтракта за вычетом оплаты фактически сделанных работ;
  • Банковская гарантия с 01.07.2018 покрывает лишь сумму обеспечения заявки, указанной в закупочной документации;
  • Требование по банковской гарантии по новым правилам можно будет направить не только на бумаге, но и в электронной форме.
  • Закупки на оформление госконтрактов со стоимостью до 5 млн рублей не подлежат обеспечению, если другое не установлено Правительством РФ;
  • Закупки стоимостью 5–20 млн рублей подлежат обеспечению от 0,5% до 1% от начальной цены;
  • Закупки на сумму более 20 млн рублей подлежат обеспечению от 0,5% до 5%.

Изменятся и требования к банкам, имеющим право выдавать гарантии. Это право сохранят за собой только те банки, которые:

  • Имеют универсальную лицензию;
  • Имеют не менее 25 млрд рублей собственных средств;
  • Имеют подтвержденный кредитный рейтинг не ниже «А-(RU)» агентства АКРА и не ниже «ruА» агентства «Рейтинговое агентство «Эксперт РА»;
  • Могут подтвердить отсутствие просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в кредитной организации за счет средств федерального бюджета;
  • Участвуют в системе обязательного страхования вкладов физлиц.

Однако и это еще не все. Летом текущего 2018 года начнется постепенный переход к электронным закупкам. ЭТП больше не сможет блокировать средства участников тендера, как это было раньше. C 01.07.2018 сумма обеспечения заявки будет блокироваться на специальном банковском счете, открытом участниками в банке. Поскольку доход от оборота средств участников тендера был основным финансовым источником ЭТП, лишившись его, они введут плату за свои услуги.

Срок действия банковских гарантий

Банковская гарантия не может быть бессрочной, у нее есть совершенно определенный срок действия — от момента, когда банк отправил гарантию, до истечения срока соглашения между принципалом и банком.

Так, срок действия банковской гарантии по государственному контракту обязательно должен быть дольше срока контракта — как минимум на один месяц. А если речь идет о поставках товаров с гарантийным сроком, то гарантия должна покрывать этот срок в обязательном порядке. Гарантия на обеспечение заявки выдается на срок, на два месяца превышающий последнюю дату приема заявок.

Условия использования банковской гарантии

Банковская гарантия — такой же финансовый продукт, как и любой другой, и за право его использования необходимо заплатить.

Стоимость банковской гарантии зависит от политики банка, благонадежности принципала, наличия или отсутствия залога, срока и суммы гарантии, поэтому высчитывается она всегда индивидуально. В этой статье мы можем привести лишь ориентировочные цифры.

В среднем комиссия банка-гаранта за предоставление банковской гарантии составляет 2–8% от суммы самой гарантии. Например, в Сбербанке размер комиссии начинается от 2,66%, в «ЛокоБанке» — от 2%. Чем крупнее сумма самой гарантии, тем ниже будет комиссия за ее использование.

К тому же понадобится открыть счет — это обойдется в среднем в 3000 рублей, и эти расходы ложатся на принципала.


Чтобы сократить время рассмотрения заявки на получение банковской гарантии и повысить свои шансы на положительное решение, можно обратиться к посреднику-брокеру. Брокеры оказывают помощь в оформлении гарантий — одни компании делают это бесплатно, получая вознаграждение от банков, другие берут небольшую комиссию (от 2000 рублей). Таких компаний немало, но не стоит обращаться в первую попавшуюся — обязательно наведите справки и убедитесь, что выбранный вами брокер достоин доверия.

подпись

Участие в крупных тендерах, аукционах и госзакупках практически невозможно без предоставления банковской гарантии.

Как получить банковскую гарантию?
документы

С помощью брокерской компании банковскую гарантию можно оформить без открытия расчетного счета и поручительства, имея минимальный пакет документов.

Подробнее...
время

Оформление банковской гарантии с помощью брокера может существенно ускорить процесс, а также избежать ошибок и связанных с ними отказов.

Заказать услугу...
брокер

Серьезные брокерские компании оформляют банковскую гарантию только в проверенных банках, числящихся в реестре.

Как выбрать брокера?
аукцион

С помощью брокерской компании можно оформить банковскую гарантию для различных целей:

  • для таможенных органов;
  • для налоговых органов;
  • для участия в тендерах;
  • на исполнение обязательств;
  • на возврат аванса.
Подробнее...
деньги

Стоимость оформления банковской гарантии может зависеть от суммы и срока гарантии, наличия залога и поручителя, времени работы компании, наличия у нее активов.

Узнать стоимость...

Мнение редакции

Узнай­те, с ка­ки­ми бан­ка­ми со­труд­ни­ча­ет ваш бро­кер. Чем боль­ше бан­ков, тем вы­ше шан­сы най­ти под­хо­дя­щие усло­вия и по­лу­чить га­ран­тию в сжа­тые сро­ки. Если бро­кер со­труд­ни­ча­ет лишь с 2–3 фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, он вряд ли смо­жет су­щест­вен­но по­мочь вам с оформ­ле­ни­ем га­ран­тии.